第一条 为加紧对子公司的收拾把握，有用把握规划危急，珍惜投资者合法权柄，遵循《中华邦民共和邦公法令》（以下简称“《公法令》”）、《中华邦民共和邦证券法》、《深圳证券来往所创业板股票上市法则》（以下简称“《上市法则》”）等执法、准则、规章及《河南百川畅银环保能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相闭法则，联络河南百川畅银环保能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的实践情状，拟定本轨制。

　　第二条 本轨制所称子公司指公司直接或间接持有其50%以上股权，或者持有其股权缺乏50%但不妨决计其董事会对折以上成员的构成，或者通过赞同或其他策画等形式实践把握的公司；参股公司指公司持有其股权缺乏50%且不具备实践把握的公司。

　　第四条 公司凭借对子公司资产把握和上市公司外率运作请求，通过向子公司委派或保举董事、监事及高级收拾职员安好常禁锢两条途径行使股东权柄，并负有对子公司教导、监视和闭连供职的任务。公司接济子公司依法自立规划，除践诺控股股东职责外，不干涉子公司的平常临盆规划营谋。

　　第五条 子公司应依照上市公司的规范外率运作，苛刻死守《上市法则》等执法准则及本轨制的法则。公司子公司控股其他公司的，应参照本轨制的请求逐层修设对其子公司的收拾把握轨制，并领受本公司的监视。

　　子公司的兴盛政策与筹划必需听命本公司拟定的合座兴盛政策与筹划，公司将通过行使股东权柄来促使前述标的的告终。

　　规划与投资决定、强大事项决定、内部审计、行政、人事及绩效查核等举行教导、收拾及监视：

　　（一）公司董事会办公室闭键掌握对子公司对外投资、营业收拾等方面举行监视收拾；

　　（二）公司财政部闭键掌握对子公司规划宗旨的上报和奉行、财政司帐轨制的奉行等方面的监视，并掌握子公司的财政报外及闭连财政消息的网罗和登记；

　　（三）公司人力资源部闭键掌握对派往子公司承担董事、监事、高级收拾职员的员工举行收拾及绩效查核，并掌握对子公司的闭连人事消息的网罗清理做事；

　　（四）公司董事会办公室闭键掌握对子公司强大事项的消息披露做事，对子公司外率经管等方面举行监视；

　　（五）公司其他部分可能正在本能局限内拟订单行条例，加紧对子公司的笔直教导。

　　涉及两个或两个以上部分收拾工作，子公司应将该工作变成的资料辨别交所涉及部分报备。

　　第七条 子公司应该凭借《公法令》等相闭执法准则及证券禁锢部分、深圳证券来往所等对上市公司的各项收拾法则，完备本身的法人经管布局，修设健康内部收拾轨制和三会轨制。子公司依法设立股东会（如子公司为股份有限公司，则为股东大会；全资子公司除外。以下皆同）、董事会（或奉行董事，以下皆同）及监事会（或监事，以下皆同）。公司通过参预子公司股东会行使股东权柄、委派或推选董事及监事对其行使收拾、妥洽、监视、查核等本能。

　　第八条 公司遵守子公司章程法则向子公司委派或保举董事、监事及高级收拾职员（以下合称“公司派出职员”），并遵循必要对任期内委派或保举的董事、监事及高级收拾职员人选做符合调动。

　　第九条 由公司委派或提名的董事正在其所正在子公司章程的授权局限里手使权柄，对子公司股东会掌握，出席子公司董事会聚会，依照公司的决定或指示依法宣布睹地、行使外决权。

　　第十条 由公司派出的监事正在其所正在子公司章程的授权局限里手使权柄，席卷检讨子公司财政情状，对子公司董事、高级收拾职员奉行职务时违反执法、准则或子公司章程及其他内部法则的行径举行监视，当子公司董事、高级收拾职员的行径损害公司好处时，请求其予以改进，并实时向子公司股东会及公司报告。

　　第十一条 公司正在子公司委派或保举的高级收拾职员应负责践诺任职岗亭的职责，同时应将子公司规划、财政及其他相闭情状实时向本公司反应。

　　第十三条 子公司不得违反其章程法则的步骤改换财政掌握人，如确需改换，应由其董事会依照其章程法则聘任或解聘财政掌握人，并实时向公司通知。

　　第十四条 子公司应该遵循《企业司帐准绳》和其公司章程法则，参照公司财政收拾轨制的相闭法则，拟定其财政收拾轨制并报公司财政主管部分登记。

　　第十五条 子公司财政部分遵循其财政收拾轨制和司帐准绳修设司帐账簿，备案司帐凭证，自立出入、独立核算。

　　第十六条 子公司财政部分应依照其财政收拾轨制的法则，做好财政收拾根柢做事，掌握编制周密预算，对经开业务举行核算、监视和把握，加紧本钱、用度、资金收拾。

　　第十七条 子公司平常司帐核算和财政收拾中采用的司帐计谋及司帐揣摸、变换等应从命其财政收拾轨制、司帐准绳及相闭法则。

　　第十八条 公司计提各项资产减值打算的财政收拾轨制合用于子公司对各项资产减值打算事项的收拾，公司将通过行使股东权柄等促使前述标的的告终。

　　第十九条 子公司应该依照公司编制归并司帐报外和对外披露财政司帐消息的请求，以及公司财政部对报送实质和时光的请求，实时报送财政报外和供给司帐原料，其财政报外同时领受公司委托的注册司帐师的审计。

　　第二十条 子公司向公司报送的财政报外和闭连原料闭键席卷：年度预算、季度或月度通知，席卷营运通知、产销量报外、资产欠债报外、损益报外、现金流量报外、财政说明通知及阐述、强大借债、向他人（席卷下级子公司）供给资金及供给担保报外等。

　　由公司委派或提名的子公司董事、监事、高级收拾职员应掌握实时向公司报送子公司各季度的财政报外和财政说明通知等，或应公司请求实时报送子公司近来一期财政报外。

　　子公司财政掌握人应按期向公司董事长、财政掌握人和财政部分通知资金改观情状。

　　子公司遵循其公司章程和财政收拾轨制的法则策画应用资金。子公司掌握人不得违反法则对外投资、对外借债或挪作私用，不得越权举行用度签批，关于上述行径，子公司财政职员有权抵制并拒绝付款，抵制无效的可能直接向公司财政部或子公司董事会通知。

　　子公司应遵循本公司财政收拾轨制法则，同一开设银行账户，并将一起银行账户报本公司财政部登记，正在规划营谋中苛禁掩瞒其收入和利润，擅自设立帐外帐和小金库。

　　对子公司存正在违反邦度相闭财经执法准则、公司和子公司财政收拾轨制状况的，应穷究相闭当事人的仔肩，并按邦度财经执法准则、公司和子公司相闭法则举行处分。

　　子公司应该妥当保管财政档案，生存年限按邦度相闭财政司帐档案收拾法则奉行。

　　子公司的各项规划营谋必需死守邦度各项执法、准则、规章和计谋，并应遵循本公司总体兴盛筹划、规划宗旨，拟定本身规划收拾标的，修设以市集为导向的宗旨收拾体例，确保有宗旨地竣事年度规划标的，确保本公司及其他股东的投资收益。

　　子公司应于每年度已毕前由总司理机闭编制本年度做事通知及下一年度的规划宗旨，并经子公司董事会审议通事后上报子公司股东会，经

　　子公司股东会审批后践诺。子公司年度做事通知及下一年度规划宗旨闭键席卷以下实质：

　　（二）当年临盆规划实践情状、与宗旨不同的阐述，下一年度临盆规划宗旨及市集营销政策；

　　如行业闭连计谋、市集处境或收拾机制爆发强大蜕变或因其他弗成料思原故或许影响到规划宗旨践诺的，子公司应实时将相闭情状上报本公司。

　　公司可遵循规划收拾的实践必要或主管部分、禁锢部分的法则，请求子公司对规划宗旨的拟订、奉行情状、行业及市集情状等举行姑且通知，子公司应遵循奉行。

　　第三十条 子公司应按期机闭编制规划情状通知上报本公司，通知闭键席卷月报、季报、半年度通知及年度通知。月报上报时光为每月已毕后10日内，季报上报时光为每季度已毕10日内，半年度通知上报时光为每年7月15日前，年度通知上报时光为司帐年度已毕后1个月内。

　　第三十一条 子公司应完备投资项方针决定步骤和收拾轨制，加紧投资项方针收拾和危急把握，投资决定必需轨制化、步骤化。正在报批投资项目之前，应该对项目举行前期访问侦察、可行性钻探、机闭论证、举行项目评估，做到论证科学、决定外率、全程收拾，达成投资效益最大化。

　　公司董事会办公室掌握对投资控股、参股的公司对外投资项方针平常收拾，应逐一修设投资营业档案kb，加紧对控股、参股公司的跟踪收拾和监视。

　　第三十四条 子公司的强大合同，正在按审批步骤提交董事会或股东大会审议前，由公司董事会办公室、财政部分对合同实质举行会审，并由公司派出职员遵循公司睹地正在子公司董事会、股东会上对强大合同举行外决。合同订立后，应报送公司董事会办公室登记。

　　第三十五条 子公司爆发如下来往，应通过子公司董事会审议/奉行董事决计或股东（大）会审议/股东决计，并应遵循闭连执法准则、外率性文献及《公司章程》《股东大聚会事法则》《董事聚会事法则》《董事长做事细则》《总司理做事细则》《对外投资收拾轨制》《对外担保收拾轨制》《相闭来往收拾轨制》等公司闭连收拾轨制的法则，践诺相应的审议步骤及消息披露任务。子公司正在召开董事会聚会/作出奉行董事决计、股东会聚会/股东大会/作出股东决计之前，应实时通知公司，正在本公司按法则践诺决定步骤后方可召开董事会聚会/作出奉行董事决计、股东会聚会/股东大会/作出股东决计，公司派出职员正在出席子公司董事会聚会/作出奉行董事决计、股东会聚会/股东大会/作出股东决计时应依照公司的决定或指示宣布睹地、行使外决权：

　　（一）添置或出售资产（不含添置与平常规划闭连的原资料、燃料和动力，以及出售产物、商品等与平常规划闭连的资产，但资产置换中涉及添置、出售此类资产的，仍包蕴正在内）；

　　（四）供给担保（指子公司为他人供给的担保，含子公司对公司其他子公司的担保）；

　　正在规划投资营谋中因为越权行径给公司和子公司酿成耗损的，应对闭键仔肩职员赐与指责、警惕、直至消除其职务的处分，而且可能依法请求其继承补偿仔肩。

　　子公司应实时向本公司通知拟爆发或已爆发的强大规划事项、强大财政事项以及其他或许对本公司证券及其衍生种类来往代价形成强大影响的消息（以下合称“强大事项”）。强大事项闭键席卷但不限于下列与子公司相闭的事项：

　　（八）中邦证券监视收拾委员会、深圳证券来往所、公司或子公司认定的其他首要事项。

　　子公司审议强大事项前，公司派出职员必需实时向公司董事会、董事长、总司理报告，同时实时闭照董事会秘书。如该决定须由公司先行审批的，则必需正在公司容许后方可交子公司董事会及/或股东会审议。子公司不得专断决计应由公司容许后方能践诺的事项。涉及消息披露事项的，应苛刻依照禁锢部分对上市公司的请求及本公司《消息披露工作收拾轨制》《黑幕消息知恋人收拾轨制》等闭连收拾轨制的相闭法则践诺内部通知审批步骤，由公司董事会秘书同一对外披露。

　　第三十八条 子公司正在爆发任何来往营谋时，闭连仔肩人应提防查阅并确定是否存正在相闭方，小心判决是否组成相闭来往。若组成相闭来往应实时通知本公司闭连部分，依照《公司章程》《相闭来往收拾轨制》及子公司章程和其他内部收拾轨制的相闭法则践诺相应的审批、通知任务。

　　本公司需分析相闭强大事项的奉行和发扬情状时，子公司应予以主动配合和协助，实时、确实、完美地举行复兴，并遵循请求供给闭连原料。

　　第四十条 子公司应拟定强大消息内部保密轨制，因做事原故分析到保密消息的职员，正在该消息尚未公然披露前，负有保密任务。

　　公司按期或不按期践诺对子公司的审计监视，由公司内审部分掌握遵循公司内部审计做事轨制展开内部审计做事。

　　内部审计实质闭键席卷：财政审计、工程项目审计、强大经济合同审计、内部把握轨制的拟订和奉行情状审计及单元掌握人任期经济仔肩审计和离任经济仔肩审计等。

　　子公司正在接到审计闭照后，应该做好领受审计的打算，并正在审计进程中赐与主动配合。

　　第四十五条 子公司董事长、总司理、副总司理及财政掌握人等高级收拾职员调离子公司时，必需践诺离任审计。

　　第四十六条 子公司董事长、总司理、副总司理及财政掌握人等高级收拾职员必需配合对其举行的审计做事，周密供给审计所需原料，不得敷衍和破坏。

　　公司对子公司的规划收拾践诺检讨轨制，整个做事由公司董事会办公室及审计部掌握。

　　（一）例行检讨闭键检讨子公司经管布局的外率性、独立性、财政收拾和司帐核算轨制的合规性。

　　（二）专项检讨是针对子公司存正在题目举行的侦察核实，闭键核查强大资产重组情状、章程践诺的情状、内部机闭布局扶植情状、董事会、监事会、股东会聚会记载及闭连文献、债务情状及强大担保情状、司帐报外有无失实纪录等。

　　第五十条 子公司及其控股的其他公司应参照公司的行政收拾文献逐层拟订各自的行政收拾法则，并报本公司董事会办公室登记。

　　子公司应该将其企业开业执照（复印件）、公司设立原料、公司章程（复印件）、公司收拾及内控轨制等文献原料报送公司董事会办公室登记。子公司变换企业开业执照、篡改公司章程或其他内部把握轨制后，应实时向公司董事会办公室报送篡改后的文献原料，担保登记原料实时更新。

　　子公司爆发对外投资等强大规划事项所订立的闭连赞同和文献以及其它强大合同、首要文献和原料等，应依照公司档案收拾轨制的法则，向公司董事会办公室报备、归档。

　　子公司召开董事会或股东会的，应该正在聚会已毕后实时将聚会变成的决议报送公司董事会秘书并传递或许对公司证券及其衍生种类来往代价形成强大影响的事项。

　　第五十四条 子公司公事文献需加盖公司印章时，应遵循用印文献涉及的权限，依照公司法则的审批步骤审批后，持印鉴应用审批外盖印。

　　子公司做地步或产物流传时如涉及公司名称或先容，应交由公司闭连本能部分审稿。

　　公司闭连部分应协助子公司打点工商注册、年审等做事，子公司年审的闭连文献复印件应实时交本公司董事会办公室存档。

　　第五十八条 子公司有必要执法审核的工作时，可恳求公司讼师或执法照顾协助审查。

　　子公司应苛刻奉行《中华邦民共和邦劳动法》及相闭执法准则，并遵循企业实践情状拟定劳动合同收拾轨制，本着“合法、结果”规定，外率用工行径。子公司应领受本公司人事部分对其人事收拾方面的教导、收拾和监视。

　　第六十条 非经本公司委派的子公司董事、监事和高级收拾职员，子公司应正在其被录用后1个做事日内报本公司登记。

　　本公司人事部应遵循规划收拾的必要，正在其他本能部分配合下，掌握机闭对公司派出职员举行按期或不按期的营业培训。

　　子公司应联络企业经济效益，参照本行业的市集薪酬水准拟订薪酬收拾轨制，并报本公司登记。

　　子公司应遵循对当年规划宗旨竣事情状的查核结果，由子公司董事会确定其高级收拾职员的薪资规范。

　　公司派出职员应爱护公司好处，虔诚地贯彻奉行公司对子公司作出的各项决议和决定。企业收拾职员凭借所任子公司的整个职务享有其权柄并行使其职责，详明实质正在做事仔肩书中予以法则。企业收拾职员应主动领受本公司各本能部分的监视，按期向本公司主管指点述职。公司派出职员中的董事、监事、高级收拾职员因违反执法、行政准则或子公司章程的法则、愚弄权柄营私

　　作弊或玩忽责任，给公司酿成强大耗损的，公司可赐与闭连仔肩人经济、行政处分；组成违法的，将依法移送法令坎阱管制。

　　公司应确切落实绩效查核轨制，对子公司规划宗旨的竣事情状举行查核，遵循查核结果对公司派出职员举行赏罚。

　　为更好地贯彻落实公司兴盛政策，逐渐完备子公司的激劝管理机制，有用调动子公司高层收拾职员的主动性,促使公司的可络续兴盛，公司修设对各子公司的绩效查核和激劝管理轨制。

　　公司对子公司实行规划标的仔肩制查核。规划标的查核仔肩人工各子公司的董事、总司理及十足员工。

　　公司每年遵循规划宗旨与子公司订立规划标的仔肩书，闭键从贩卖收入、净利润、销量数目等方面临子公司下达查核标的，年尾遵循竣事情状兑现赏罚。

　　子公司应修设目标查核体例，对高层收拾职员践诺归纳考评，凭借标的利润竣事的情状和小我考评分值践诺赏赐和处罚。

　　第七十条 子公司中层及以下员工的查核和赏罚计划由子公司收拾层自行拟定，并报公司闭连部分登记。

　　本轨制未尽事宜，按邦度相闭执法、行政准则、部分规章、外率性文献和《公司章程》等闭连法则奉行；本轨制与上述执法、行政准则、部分规章、外率性文献和《公司章程》不相似的，以相闭执法、行政准则、部分规章、外率性文献和《公司章程》为准；本轨制如与邦度日后宣告的执法、行政准则、部分规章、外率性文献或经合法步骤篡改后的《公司章程》相抵触时，按邦度相闭执法、行政准则、部分规章、外率性文献和《公司章程》的法则奉行。